TRANSMISSION DU PATRIMOINE

Préparez sereinement la transmission de votre patrimoine

Il est encore trop rare de voir des personnes envisager de planifier la répartition de leurs biens avant leur décès. Cependant, l'anticipation de votre succession présente de nombreux avantages, notamment la préservation de l'harmonie au sein de votre famille. Si vous hésitez encore, laissez nous vous expliquer pourquoi il est essentiel d'anticiper la transmission de votre patrimoine ou la cession de votre entreprise, même avant votre départ à la retraite.

Pourquoi anticiper la transmission ?

En l'absence de mesures pour prévoir la transmission de vos biens et de votre entreprise, vos proches seront inévitablement soumis aux lois en vigueur. Cela peut avoir un impact financier considérable sur eux, car ils devront faire face à des frais à votre décès. Ils risquent ainsi de perdre une partie du patrimoine que vous avez durement acquis. Au-delà de l'aspect financier, la succession peut être une période délicate et douloureuse, pouvant engendrer des conflits en cas d'iniquité ou si l’héritage n’a pas été pensé en fonction des attentes et besoins de chacun.

Faire des dons pour sécuriser l'avenir de vos proches

En général, la principale raison de prévoir une transmission ou la cession de votre entreprise est de sécuriser l'avenir de vos enfants et de protéger votre conjoint, en particulier s'il n'est pas le parent de vos enfants. En tant que donateur, il est essentiel de protéger les personnes que vous chérissez conformément à vos souhaits.

Avantager votre conjoint

Si vous souhaitez privilégier votre conjoint, il est essentiel de lui éviter des litiges potentiels avec vos enfants issus d'un autre mariage. Vous pouvez opter pour un legs qui le favorisera.

Avantager vos héritiers

Si vous souhaitez favoriser l'un de vos enfants, vous devrez tenir compte de la quotité disponible, c'est-à-dire la part d'héritage qui n'est pas automatiquement attribuée aux descendants. Vous pouvez l'utiliser à votre discrétion pour augmenter la part d'un de vos héritiers.

Réduire votre fiscalité en anticipant votre transmission

L'anticipation de la transmission offre également l'opportunité de réduire votre charge fiscale. Par exemple, dans le cas de donations, des abattements importants sont applicables sur les sommes inférieures à 100 000 €, renouvelables tous les 15 ans. Cela devient donc une solution fiscalement avantageuse.

En ce qui concerne les contrats d'assurance-vie, si les versements sont effectués avant l'âge de 70 ans, il est possible de transmettre avec des avantages fiscaux.

Anticiper la transmission de votre entreprise en douceur

Bien que la transmission d'une entreprise puisse être psychologiquement difficile pour un dirigeant, le faire de son vivant peut entraîner de réels avantages fiscaux grâce au Pacte Dutreil. Ce dispositif encourage la transmission de parts et d'actions d'entreprise en offrant une exonération fiscale équivalente à 75 % de leur valeur, sous certaines conditions.

Anticiper la transmission de vos biens signifie répondre à trois défis majeurs :

Garantir l'avenir de vos proches en évitant les conflits familiaux.
Alléger la fiscalité sur les biens légués.
Prévoir la passation de votre entreprise à vos descendants grâce au Pacte Dutreil.

Si vous êtes prêt à anticiper la transmission de votre patrimoine ou de votre entreprise, les experts Viacita étudieront avec vous les meilleures solutions, en veillant constamment à optimiser votre fiscalité.